Honorare nach Leistung · Mehrwertsteuer
Kosten der Mehrwertsteuererklärungen in Luxemburg 2026
Eine Mehrwertsteuererklärung in Luxemburg kostet je nach Häufigkeit 100 bis 230 EUR netto: 220 EUR die monatliche, 230 EUR die vierteljährliche, 100 EUR die vereinfachte jährliche, 500 EUR die zusammenfassende Jahreserklärung. Die Häufigkeit ist keine Wahl: Sie folgt aus dem Umsatz, jährlich unter 112.000 EUR, vierteljährlich bis 620.000 EUR, monatlich darüber.
Preise nach Leistungsbereich: Buchhaltung · Gesellschaftsgründung · Lohnbuchhaltung · Corporate Secretarial · Verwaltungsratsmandat · SOPARFI · Fonds und SPV · Odoo Überblick.
Was kostet eine Mehrwertsteuererklärung je nach Häufigkeit?
Eine Mehrwertsteuererklärung in Luxemburg kostet 220 EUR netto im monatlichen, 230 EUR netto im vierteljährlichen und 100 EUR netto im vereinfachten jährlichen Verfahren, eCDF-Einreichung inklusive. Die zusammenfassende Jahreserklärung, Pflicht für monatliche und vierteljährliche Erklärer, kostet 500 EUR netto.
| Erklärung | Umsatzschwelle | Einzelpreis | Pro Jahr | Jahreskosten |
|---|---|---|---|---|
| Monatliche MwSt. | über 620.000 EUR | 220 EUR | 12 | 2.640 EUR |
| Vierteljährliche MwSt. | 112.000 bis 620.000 EUR | 230 EUR | 4 | 920 EUR |
| Vereinfachte jährliche MwSt. | 50.000 bis 112.000 EUR | 100 EUR | 1 | 100 EUR |
| Zusammenfassende Jahreserklärung | monatliche und vierteljährliche Erklärer | 500 EUR | 1 | 500 EUR |
| Zusammenfassende Meldung (EU-Lieferungen) | je nach EU-Umsätzen | 50 EUR | variabel | variabel |
Unter 50.000 EUR Umsatz befreit die Kleinunternehmerregelung von periodischen Erklärungen. Die Steuerverwaltung (AED) kann eine andere Häufigkeit anordnen; diese geht dann den Schwellen vor.
Welche MwSt.-Leistungen gibt es zum Einzelpreis?
MwSt.-Leistungen zum Einzelpreis umfassen in Luxemburg die Registrierung (150 EUR netto im Gründungspaket, 250 EUR netto für eine bestehende Gesellschaft), die Abmeldung, das OSS-Verfahren, Intrastat und Erstattungsanträge, jeweils vorab beziffert.
| Leistung | Preis | Hinweise |
|---|---|---|
| MwSt.-Registrierung, bestehende Gesellschaft | 250 EUR | Im Gründungspaket mit 150 EUR enthalten |
| MwSt.-Abmeldung | 250 EUR | Einstellung oder Unterschreiten der Schwelle |
| OSS-Erklärung, einzige Anlaufstelle | ab 200 EUR | E-Commerce und Dienstleistungen an EU-Verbraucher |
| Intrastat-Meldung | ab 150 EUR | Über den statistischen Schwellen |
| Antrag auf MwSt.-Erstattung | ab 350 EUR | Vorsteuerguthaben, ausländische MwSt. |
| Antwort auf ein Auskunftsersuchen der AED | Senior-Satz 150 EUR / h | Auf Angebot |
| Begleitung bei einer MwSt.-Prüfung | 150 bis 250 EUR / h | Vorheriges Angebot, Artikel 3 des Mandatsvertrags |
Was kostet die Mehrwertsteuer im Jahr, ein Rechenbeispiel?
Die Mehrwertsteuer kostet ein KMU im vierteljährlichen Verfahren 1.420 EUR netto pro Jahr (vier Erklärungen zu 230 EUR und die Jahreserklärung zu 500 EUR), eine Gesellschaft im monatlichen Verfahren 3.140 EUR netto, einen Selbstständigen im jährlichen Verfahren 100 EUR netto. Diese Beträge sind in den monatlichen Pauschalen der Preisliste enthalten.
| Profil | Erklärungen | Jahreskosten MwSt. | Enthaltende Pauschale |
|---|---|---|---|
| Selbstständiger, Umsatz 80.000 | 1 vereinfachte jährliche | 100 | 125 EUR / Monat |
| KMU, Umsatz 300.000 | 4 vierteljährliche + Jahreserklärung | 1.420 | 485 EUR / Monat |
| Gesellschaft, Umsatz 900.000 | 12 monatliche + Jahreserklärung | 3.140 | 859 EUR / Monat |
Die Einschätzung von Mickaël LOC
Bei der Mehrwertsteuer wechseln Mandanten am häufigsten den Buchhalter, und selten wegen des Preises: wegen einer verspäteten Erklärung. Unsere Fristen sind am 10. des Monats fixiert, für die Einreichung vor dem 15.; kommen Ihre Belege später, reichen wir dennoch eine geschätzte Erklärung ein und berichtigen sie im Folgemonat, statt eine Strafe laufen zu lassen.
Häufige Fragen
Kann man die Häufigkeit der MwSt.-Erklärung wählen?
Nein. Die Häufigkeit folgt aus dem Vorjahresumsatz: jährlich unter 112.000 EUR, vierteljährlich zwischen 112.000 und 620.000 EUR, monatlich darüber. Die Steuerverwaltung kann eine andere Häufigkeit anordnen.
Ist die zusammenfassende Jahreserklärung Pflicht?
Ja für monatliche und vierteljährliche Erklärer, die zusätzlich zu den periodischen eine Jahreserklärung einreichen. Erklärer im vereinfachten jährlichen Verfahren reichen nur eine Erklärung ein, zu 100 EUR netto.
Enthält der Preis die eCDF-Einreichung?
Ja. Jeder Erklärungspreis umfasst die Vorbereitung, die Abstimmung mit der Buchhaltung und die elektronische Einreichung über eCDF oder eTVA.
Was kostet eine verspätete MwSt.-Erklärung?
Die Verwaltung verhängt Pauschalstrafen und Zuschläge, die den Preis der Erklärung schnell übersteigen. Deshalb reichen wir bei fehlenden Belegen eine geschätzte Erklärung ein und berichtigen sie anschließend.
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