Financial Services Luxembourg · comptable autorisé · autorisation d'établissement 10077274 · RCS B213987

TVA LUXEMBOURGEOISE 4 taux · positions fiscales · eCDF · FAIA

La TVA dans Odoo au Luxembourg :
paramétrage, déclaration et contrôles avant dépôt.

Name: Financial Services Luxembourg
Address: 142 Boulevard de la Pétrusse, Luxembourg, L-2330, LU
Telephone: +352 661 198 544
Price range: €€€

La TVA est l'endroit où un paramétrage approximatif devient visible, et coûteux. Cette page détaille les quatre taux luxembourgeois, le fonctionnement des positions fiscales qui déclenchent l'autoliquidation, la production de la déclaration transmise par la plateforme eCDF, l'export FAIA, et les cinq contrôles à effectuer avant chaque dépôt.

17, 14, 8 et 3 % Positions fiscales Autoliquidation intracom Régime OSS Déclaration eCDF Export FAIA

Faire auditer ma TVA sur Odoo Voir les 5 contrôles

4Taux de TVA
au Luxembourg

15Du mois suivant pour
la déclaration mensuelle

5Contrôles à faire
avant chaque dépôt

2^hPour diagnostiquer
une TVA qui ne tombe pas juste

01Les 4 taux 02Positions fiscales 035 contrôles 04eCDF et FAIA 05Nos formules 06FAQ

Question 01

Odoo gère-t-il la TVA luxembourgeoise ?

Oui. Le module de localisation luxembourgeoise charge les quatre taux en vigueur, les comptes de TVA rattachés au plan comptable PCN 2020 et les rapports de taxes. Il reste ensuite à configurer les positions fiscales selon vos profils de clients, car c'est ce paramétrage, propre à votre activité, qui déclenche automatiquement l'autoliquidation ou l'exonération. Le module fournit les fondations, pas la configuration de votre cas particulier.

Les catégories de biens et de services rattachées à chaque taux sont limitatives et peuvent être révisées par le législateur. Un taux réduit appliqué à tort se corrige par un avoir et une refacturation, avec le désagrément commercial correspondant. Vérifiez la liste applicable à votre activité auprès de l'administration avant de paramétrer vos articles.

Taux standard

17 %

Taux de droit commun, applicable à toutes les opérations qui ne relèvent pas expressément d'un taux réduit. C'est le taux par défaut à associer à vos articles sauf justification contraire documentée.

Droit commun
Par défaut
Prestations
Biens courants

Taux intermédiaire

14 %

Taux applicable à certaines catégories limitativement énumérées. L'appartenance d'un produit à cette catégorie se vérifie au cas par cas et ne se déduit pas par analogie avec un produit voisin.

Liste limitative
À vérifier
Par article
Documenté

Taux réduit

8 %

Taux réduit applicable à des catégories spécifiques. Le paramétrage doit se faire au niveau de l'article et non de la ligne de facture, faute de quoi chaque utilisateur applique son interprétation.

Au niveau article
Pas par ligne
Liste limitative
À vérifier

Super-réduit

3 %

Taux le plus bas, réservé à des catégories étroitement définies. C'est le taux qui fait l'objet du plus grand nombre de rectifications en contrôle, en raison d'extensions abusives par analogie.

Périmètre étroit
Contrôlé
Justificatif
Pas d'analogie

Source officielle et point de vigilance. Les taux, leurs périmètres d'application et les régimes particuliers sont publiés par l'Administration de l'enregistrement, des domaines et de la TVA et sur guichet.public.lu. Ces éléments évoluent : traitez cette page comme une synthèse opérationnelle et vérifiez la version en vigueur avant de paramétrer ou de déposer.

Question 02

Comment fonctionnent les positions fiscales dans Odoo ?

Une position fiscale est une règle qui substitue automatiquement un taux et un compte de TVA selon le profil du client. Correctement configurée, elle applique l'autoliquidation à un assujetti d'un autre État membre et l'exonération à un client hors Union, sans que l'utilisateur ait à choisir. Mal configurée, elle facture 17 % à un client intracommunautaire et fausse l'ensemble de la déclaration, sans aucun message d'alerte.

Profil du client

Taux

Position fiscale à configurer

Contrôle indispensable

Société luxembourgeoiseClient national assujetti

17 %

Aucune substitutionTaux de l'article appliqué tel quel

Vérifier que le taux de l'article est le bon

Assujetti d'un autre État membreNuméro de TVA valide

0 %

Position intracommunautaireSubstitution vers un taux à 0 %, mention légale affichée

Vérifier le numéro dans VIES à la date de l'opération

Particulier d'un autre État membreVente à distance

OSS

Position par pays de destinationTaux du pays du client au-delà du seuil

Suivre le franchissement du seuil annuel

Client hors UnionExportation de biens ou services

0 %

Position exportExonération avec mention correspondante

Conserver les justificatifs de sortie du territoire

Achat intracommunautaireFournisseur d'un autre État membre

Auto

Position achat intracomTVA collectée et déductible générées simultanément

Contrôler que les deux écritures apparaissent bien

La position se met sur la fiche client, pas sur la facture

C'est l'erreur de méthode la plus répandue. Si la position fiscale est choisie manuellement à chaque facture, elle sera oubliée un jour, et probablement sur la facture la plus importante de l'année. Associée à la fiche client, elle s'applique seule à toutes les opérations futures et le contrôle se résume à vérifier les fiches, pas les factures.

Question 03

Quels contrôles faire avant de déposer sa déclaration ?

Cinq contrôles, environ une heure au total pour une PME. Verrouiller la période, filtrer les factures sans position fiscale, rapprocher les soldes des comptes de TVA avec le rapport de taxes, vérifier la cohérence des opérations intracommunautaires avec l'état récapitulatif, et traquer les écritures saisies directement sur un compte de TVA sans code de taxe. Ce dernier point est la cause la plus fréquente d'écart inexpliqué.

Contrôle 01

Verrouiller la période comptable

Fermer la période avant de produire la déclaration empêche toute écriture postérieure qui rendrait le dépôt incohérent avec la comptabilité. Sans verrouillage, une saisie tardive sur un mois déjà déclaré crée un écart que personne ne retrouve six mois plus tard.

Période figée

Contrôle 02

Filtrer les factures sans position fiscale

Un filtre sur les factures de la période dépourvues de position fiscale isole en quelques secondes les candidates les plus probables à une erreur de taux ou d'autoliquidation. Sur une base bien paramétrée, cette liste est vide ou ne contient que des clients nationaux.

Anomalies isolées

Contrôle 03

Rapprocher la balance et le rapport de taxes

Les soldes des comptes de TVA collectée et déductible doivent correspondre aux montants du rapport de taxes de la période. Un écart signale presque toujours une écriture passée directement sur un compte de TVA sans code de taxe associé, invisible dans le rapport mais présente au bilan.

Écarts expliqués

Contrôle 04

Vérifier les opérations intracommunautaires

Chaque livraison ou prestation intracommunautaire doit porter un numéro de TVA client valide, et le total doit être cohérent avec l'état récapitulatif à déposer. Une incohérence entre la déclaration de TVA et l'état récapitulatif est un déclencheur classique de demande de renseignements.

Cohérence établie

Contrôle 05

Produire, déposer, archiver l'accusé

Générer le rapport de taxes, l'exporter au format attendu par la plateforme eCDF, effectuer le dépôt, puis conserver l'accusé de réception avec les pièces de la période. L'accusé est la seule preuve du dépôt dans les délais en cas de contestation ultérieure.

Dépôt tracé

QUESTION 04

Déclaration eCDF et export FAIA : deux obligations distinctes.

L'eCDF est le canal de transmission de vos déclarations, le FAIA est le fichier que l'administration peut exiger lors d'un contrôle. Le premier est périodique et prévisible, le second est ponctuel et arrive sans préavis. Les deux dépendent de la complétude de vos fiches tiers et de votre plan comptable : c'est la même donnée qui alimente les deux, et le même défaut qui bloque les deux.

eCDFCanal de dépôt
déclarations et comptes

FAIAFichier d'audit
exigible en contrôle

Circulaire AED 780Cadre de référence
de l'export FAIA

Test à blancDès le paramétrage
jamais la veille

Ce que produit Odoo

Rapport de taxes de la période

Base imposable par tauxventilée
TVA collectéepar taux
TVA déductibleachats et immobilisations
Solde à payer ou à reportercalculé

Ce qui bloque l'export FAIA

Les causes fréquentes de rejet

Fiches tiers incomplètescause n° 1
Comptes hors plan normalisécause n° 2
Écritures sans tiers rattachécause n° 3
Périodes non clôturéescause n° 4

Ce que nous faisons

Test à blanc dès le paramétrage

Génération d'un FAIA de testavant mise en production
Contrôle des champs obligatoiressur toutes les fiches
Correction avant la première échéancesans urgence
Procédure documentéereproductible par vos équipes

Si votre TVA ne tombe jamais juste

Trois causes couvrent la majorité des cas

Positions fiscales absentesou mal associées
Comptes de TVA mal rattachésaux codes de taxe
Taux créés en doubleavec comptes différents
Diagnostic 2 h, correction 2 à 6 hselon volumétrie

Nos offres

Combien coûte Odoo avec une fiduciaire incluse ?

Quatre formules, de l'essai gratuit sans carte bancaire à l'intégration groupe sur devis. Le paramétrage est facturé une fois, au forfait fixe. Le suivi fiduciaire est mensuel, à partir de 149 € HT. Aucune commission sur les licences Odoo : elles vous sont refacturées au prix éditeur, à l'euro près.

Sans carte bancaire 01 · Entrepreneur

Testez Odoo 15 jours, un comptable autorisé connecté à votre base.

0 €Essai gratuit, aucun engagement, résiliable en un clic

puis 149 € HT / mois Suivi fiduciaire mensuel, si vous continuez

Indépendant, créateur d'entreprise, TPE qui facture encore sur Word ou Excel.

Base Odoo ouverte le jour même
Plan comptable luxembourgeois PCN 2020 pré-chargé
TVA 17 / 14 / 8 / 3 % déjà paramétrée
Comptable autorisé ajouté en supervision, sans frais pendant l'essai
Visio de démarrage 30 minutes offerte
Vos données restent votre propriété

Démarrer gratuitement

Ouverture immédiate. Aucune carte demandée.

02 · Starter

Vous avez déjà Odoo. On débloque ce qui coince.

150 €HT / heure, bloc minimum de 2 heures, payable à l'usage

puis 249 € HT / mois Suivi fiduciaire, en option

TPE ou PME déjà sous Odoo, bloquée sur un point précis : TVA, Peppol, banque, analytique.

Sessions ciblées, vous fixez le rythme
Paramétrage TVA et déclaration eCDF
Activation facturation Peppol
Connexion bancaire PSD2 (BIL, BCEE, BGL, ING)
Plan analytique et centres de coût
Compte-rendu écrit après chaque session

Réserver 2 heures

Créneau sous 5 jours ouvrés.

Le plus demandé 03 · Business

Odoo opérationnel en 10 jours ouvrés. Prix fixe.

3 900 €HT, forfait fixe. Tout dépassement est à notre charge

puis 590 € HT / mois Comptabilité, TVA et bilan inclus

PME de 5 à 30 salariés qui veut arrêter de jongler entre un logiciel comptable, un CRM et un tableur.

Paramétrage complet Lux GAAP
Reprise de 12 mois d'historique
Balance, grand livre, tiers, immobilisations
Connexion bancaire automatique
Formation équipe 4 h en présentiel ou visio
Go-live sous 10 jours ouvrés, garanti
Déclarations TVA et bilan annuel inclus

Obtenir mon devis en 48 h

Engagement 3 mois. Sans reconduction tacite.

04 · Corporate

Groupes, SOPARFI, multi-entités et production.

dès 12 000 €HT, sur devis personnalisé après audit de cadrage

puis dès 1 500 € HT / mois Fiduciaire, consolidation et reporting

Groupe multi-sociétés, SOPARFI, family office, industrie avec production ou traçabilité de lots.

Multi-sociétés et multi-devises au cours BCE
Consolidation Lux GAAP, éliminations automatiques
Production MRP, nomenclatures, qualité
API REST et connexion aux outils existants
Reporting investisseurs trimestriel
Interlocuteur unique, joignable directement

Demander un cadrage

Réponse sous 24 h. Cadrage offert.

Votre intégrateur Le vôtre ou l'un de nos partenaires,
il paramètre et maintient l'instance

FSL Comptable autorisé, dans la même base,
TVA, eCDF, FAIA et comptes annuels

Un seul environnement pour le logiciel et la comptabilité,
sans coordination à trois

Licences Odoo refacturées à l'euro près. FSL ne prend aucune commission éditeur. Les tarifs Odoo dépendent du plan retenu, du nombre d'utilisateurs et du mode d'hébergement, Odoo.sh entraînant des coûts distincts. Ils sont facturés directement par Odoo ou refacturés au tarif éditeur applicable, à l'euro près. Vous restez propriétaire de votre instance et pouvez partir à tout moment : nous transmettons l'intégralité des accès sous 30 jours, sans frais de sortie.

Question 06

FAQ TVA dans Odoo au Luxembourg

Huit questions balisées en FAQPage Schema.org. Les règles fiscales citées renvoient aux sources officielles et sont susceptibles d'évoluer.

Odoo gère-t-il la TVA luxembourgeoise ?+

Odoo gère la TVA luxembourgeoise nativement : sa localisation luxembourgeoise installe les quatre taux en vigueur, les comptes de TVA rattachés au plan comptable PCN 2020, les positions fiscales et les rapports de taxes. Restent à configurer les règles propres à vos profils de clients. Le module de localisation luxembourgeoise charge les quatre taux, les comptes de TVA rattachés au PCN 2020 et les rapports de taxes. Il reste à configurer les positions fiscales selon vos profils de clients : c'est ce paramétrage, propre à votre activité, qui déclenche automatiquement l'autoliquidation ou l'exonération.

Quels sont les taux de TVA applicables au Luxembourg ?+

Les taux de TVA applicables au Luxembourg sont au nombre de quatre : 17 % en taux standard, 14 % en taux intermédiaire, 8 % en taux réduit et 3 % en taux super-réduit. Les catégories de biens et services rattachées à chaque taux sont limitatives et révisables. Les catégories rattachées à chaque taux sont limitatives et peuvent être révisées. Vérifiez la liste applicable à votre activité auprès de l'Administration de l'enregistrement avant de paramétrer vos articles.

Comment paramétrer l'autoliquidation intracommunautaire dans Odoo ?+

Pour paramétrer l'autoliquidation intracommunautaire dans Odoo, créez une position fiscale associée à la zone géographique du client : elle substitue le taux luxembourgeois par un taux à 0 % avec le compte approprié et déclenche la mention légale sur la facture. Elle substitue le taux luxembourgeois par un taux à 0 % avec le compte approprié, et déclenche l'affichage de la mention légale. Le numéro de TVA du client doit être renseigné sur sa fiche et vérifié dans VIES avant émission, la validité s'appréciant à la date de l'opération.

Odoo génère-t-il la déclaration eCDF ?+

Odoo génère la déclaration eCDF : sa localisation luxembourgeoise permet d'exporter les déclarations de TVA mensuelles, trimestrielles et annuelles au format XML, en vue du dépôt sur la plateforme eCDF. La qualité du fichier dépend du paramétrage des taxes, des comptes et des fiches tiers. La localisation comptable luxembourgeoise permet de générer les déclarations de TVA au format XML en vue du dépôt via eCDF. La qualité du fichier dépend du paramétrage des taxes, des comptes et des fiches tiers. Nous recommandons systématiquement un test à blanc dès le paramétrage : un champ manquant sur des fiches tiers bloque l'export et fait partir la déclaration en retard.

Quels contrôles faire avant de déposer sa déclaration de TVA ?+

Les contrôles à faire avant de déposer sa déclaration de TVA sont au nombre de cinq : verrouiller la période comptable, filtrer les factures sans position fiscale, rapprocher les soldes des comptes de TVA avec le rapport de taxes, vérifier les opérations intracommunautaires, puis archiver l'accusé de dépôt. Ce dernier point est la cause la plus fréquente d'écart inexpliqué.

Comment gérer le régime OSS dans Odoo ?+

Pour gérer le régime OSS dans Odoo, créez des positions fiscales par pays de destination qui appliquent le taux local aux ventes à distance à des particuliers de l'Union, et isolez ces opérations pour la déclaration OSS trimestrielle, distincte de la déclaration luxembourgeoise. Odoo permet d'appliquer le taux du pays de destination par des positions fiscales dédiées et d'isoler ces opérations pour la déclaration OSS trimestrielle, distincte de la déclaration luxembourgeoise. Le paramétrage suppose de connaître les taux applicables dans chaque pays de destination.

Qu'est-ce que l'export FAIA et Odoo le produit-il ?+

L'export FAIA est la version luxembourgeoise du format SAF-T, un fichier XML normalisé contenant l'ensemble des écritures d'une période, que l'Administration de l'enregistrement peut exiger lors d'un contrôle. Odoo le produit depuis le rapport comptable, à condition que les fiches tiers et le plan comptable soient complets. Il contient l'ensemble des écritures de la période demandée. Odoo le génère via un module dédié à la localisation luxembourgeoise, à condition que les fiches tiers et le plan comptable soient complets, faute de quoi l'export échoue ou produit un fichier rejeté.

Que faire si ma déclaration de TVA ne tombe jamais juste ?+

Si votre déclaration de TVA ne tombe jamais juste, trois paramétrages sont en cause dans la grande majorité des cas : des positions fiscales absentes ou mal associées aux fiches clients, des comptes de TVA mal rattachés aux codes de taxe, ou des taux créés en double. Le diagnostic prend en général deux heures, la correction de deux à six heures selon le volume d'écritures à reprendre.

Cocon Odoo

Aller plus loin avec Odoo au Luxembourg

Les pages du dispositif Odoo de Financial Services Luxembourg, comptable autorisé : intégration, paramétrage, TVA, migration et facturation électronique.

Votre TVA ne tombe jamais juste ? Deux heures pour savoir pourquoi.

Accès en lecture à votre base, contrôle des positions fiscales, des comptes de TVA et des taux, puis rapport de constat classé par gravité. Le constat n'est pas facturé s'il débouche sur une mission de correction.

Faire auditer ma TVA +352 661 198 544

✓

Diagnostic en 2 heuresRapport classé par gravité

✓

Constat non facturéS'il débouche sur une correction

✓

Test eCDF et FAIA à blancAvant la première échéance

✓

Comptable autoriséAutorisation d'établissement 10077274

La TVA dans Odoo au Luxembourg : paramétrage, déclaration et contrôles avant dépôt.