Fiscalité, TVA & paie au Luxembourg
Déclarations fiscales, TVA, paie et incitations fiscales, au bon moment, au bon taux.
Ce pôle couvre l'ensemble des obligations déclaratives, impôt des sociétés, déclaration des personnes physiques, TVA et paie/CCSS, ainsi que les leviers fiscaux avancés : prix de transfert, régime IP et financement intragroupe. Objectif : conformité et optimisation maîtrisée.
Quelles sont les obligations fiscales d'une société au Luxembourg ?
Une société luxembourgeoise dépose chaque année une déclaration d'impôt sur le revenu des collectivités, d'impôt commercial communal et d'impôt sur la fortune, en plus de ses déclarations de TVA selon sa périodicité. Les dirigeants et associés déposent en parallèle leur déclaration de personne physique.
Nous préparons et déposons l'ensemble de ces déclarations, en assurant la conformité et le respect des échéances.
TVA, paie et CCSS : déclarations et échéances
La TVA se déclare mensuellement, trimestriellement ou annuellement selon le chiffre d'affaires, après immatriculation auprès de l'AED. La paie implique l'affiliation au CCSS, le calcul des cotisations et la fiche de paie mensuelle.
Nous gérons l'immatriculation TVA, les déclarations périodiques, la paie et les obligations CCSS, pour des échéances tenues sans erreur.
Optimisation fiscale maîtrisée : prix de transfert, régime IP
Au-delà de la conformité, ce pôle couvre les leviers fiscaux avancés : documentation des prix de transfert, régime de faveur sur la propriété intellectuelle (IP box) et financement intragroupe. L'objectif est une optimisation maîtrisée, défendable face à l'administration et aux banques.
Services de ce pôle
Fiscaliste
Déclarations, conformité, contrôles
Déclaration d'impôt société
IRC, ICC, IF, liasse fiscale
Immatriculation TVA
Numéro TVA, déclarations, OSS
Déclaration TVA
Dépôt eCDF, échéances, listing
Déclaration personnes physiques
Modèle 100, classes 1/1a/2
Fiche de paie
Payroll, CCSS, déclarations sociales
Prix de transfert
Pleine concurrence, documentation
Régime IP
Art. 50ter LIR, exonération 80 %
Financement intragroupe
Société de financement, intérêts
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Premier échange gratuit sous 24 heures. Conseiller dédié, NDA dès le premier contact.
Questions fréquentes
Quel est le taux d'impôt des sociétés au Luxembourg ?
Le taux global d'imposition des sociétés à Luxembourg-Ville combine l'impôt sur le revenu des collectivités, la contribution au fonds pour l'emploi et l'impôt commercial communal. Nous calculons votre charge effective selon votre situation.
Quand s'immatriculer à la TVA ?
Dès le dépassement du seuil de franchise ou, souvent, dès le démarrage pour récupérer la TVA sur les investissements. L'immatriculation se fait auprès de l'AED.
Qu'est-ce que le régime IP au Luxembourg ?
Le régime IP (IP box) est un régime de faveur qui exonère partiellement les revenus nets éligibles issus de certains actifs de propriété intellectuelle, sous conditions de substance et de lien (approche nexus).