Fiscalité des particuliers · Luxembourg
Simulateur d’impôt annuel au Luxembourg : revenus 2025
Le simulateur estime l’impôt annuel des classes 1 et 2 à partir d’une base imposable ajustée déjà déterminée. Il utilise le barème 2025 et n’effectue aucun calcul de cotisations sociales. Il ne calcule ni salaire net, ni crédits d’impôt personnels, ni remboursement.
Financial Services Luxembourg · Comptable autorisé · Responsable du cabinet : Mickaël LOC. Mise à jour éditoriale : .
Estimation d’impôt annuel : revenus 2025
Saisissez une base imposable déjà déterminée, pas un salaire brut. Classes 1 et 2 uniquement. Hors classe 1a, crédits d’impôt, revenus extraordinaires, conventions et contribution dépendance. Base arrondie aux 50 € inférieurs, impôt et majoration aux euros inférieurs. Aucun salaire net ni remboursement calculé.
- Impôt de base estimé
- 11.164 €
- Majoration fonds pour l’emploi estimée
- 781 €
- Impôt annuel estimé avant crédits
- 11.945 €
- Taux moyen estimé
- 19,9 %
La majoration est distinguée du barème de base. La partie dépassant le seuil applicable est traitée séparément.
Barèmes et calcul officiel de l’ACD
Demander un calcul personnaliséLa bonne donnée d’entrée
Saisissez le revenu imposable ajusté annuel, après les déductions et abattements applicables. Ce montant n’est ni le salaire brut ni nécessairement le revenu net versé par l’employeur. Les retenues déjà payées ne sont pas déduites dans ce calcul.
Le millésime affiché est 2025. L’outil ne prétend pas calculer une autre année, même si certaines tranches restent identiques. La classe 1a, les revenus extraordinaires et les mécanismes conventionnels ne sont pas pris en charge.
Méthode et précision
Le calcul applique les tranches progressives ; la classe 2 utilise le mécanisme de splitting. La majoration du fonds pour l’emploi est distinguée de l’impôt de base. Le revenu est arrondi aux 50 € inférieurs, puis l’impôt et sa majoration aux euros inférieurs, selon les formules publiées par l’ACD. Le résultat reste limité au tarif et ne représente pas une imposition complète du dossier.
Les crédits d’impôt, l’effet de taux de revenus étrangers, les régimes particuliers et la contribution dépendance sont exclus. Utilisez le calcul officiel de l’ACD pour une référence tarifaire et une revue professionnelle pour déterminer la base de votre dossier.
Impôt calculé et remboursement : deux montants différents
Un remboursement éventuel demande de rapprocher l’impôt effectivement établi des retenues et avances déjà imputables. Un montant d’impôt calculé seul ne permet pas de dire combien l’ACD vous rendra.
Exemple fictif : un impôt établi à 6 000 € et des retenues imputables de 7 500 € pourraient produire un excédent de 1 500 €, sous réserve des autres éléments du décompte. Cet exemple arithmétique n’est pas le résultat du simulateur.
Les autres missions fiscales du cabinet
Selon votre situation, le cabinet intervient aussi pour la fiscalité, la TVA et la paie, la régularisation des déclarations fiscales en retard et l’assistance lors d’un contrôle fiscal. Les honoraires figurent dans la grille tarifaire du cabinet.
Sources officielles et portée
Les règles s’appliquent à l’année et au profil concernés. Les exemples signalés comme fictifs servent à expliquer une méthode ; ils ne constituent pas une validation individuelle. Les pièces et options de votre dossier font l’objet d’une mission distincte.