Fiscalité des particuliers · Luxembourg
Simulateur de revenu locatif net : location privée 2025
L’outil calcule un résultat locatif à partir de montants déjà qualifiés, puis la part du contribuable. Il ne détermine ni le taux d’amortissement, ni la déductibilité des travaux, ni le traitement d’une perte dans la déclaration globale.
Financial Services Luxembourg · Comptable autorisé · Responsable du cabinet : Mickaël LOC. Mise à jour éditoriale : .
Revenu net d’une location privée
Année d’imposition 2025 uniquement. Renseignez les montants selon la méthode et le périmètre expliqués sur cette page.
Calcul local, sans compte et sans transmission de montants. Le formulaire de contact est distinct. Recharger la page efface la saisie.
La formule
Le résultat du bien correspond aux recettes pertinentes moins les autres charges admises, les intérêts admis et l’amortissement qualifié. Les rubriques doivent être sans double comptage. La quote-part s’applique ensuite au résultat du bien.
Le moteur couvre une location privée ordinaire d’un bien luxembourgeois en 2025. La gestion locative sociale, les régimes forfaitaires, l’exploitation professionnelle et les biens étrangers sont exclus.
Ce qui n’entre pas librement dans les charges
- Capital remboursé à la banque.
- Travaux d’investissement non qualifiés comme dépense immédiate.
- Dépenses remboursées par le locataire déjà neutralisées ailleurs.
- Amortissement compté une première fois dans les autres charges.
- Dépenses personnelles ou concernant un autre bien.
Exemple fictif
Des recettes de 12 000 €, charges qualifiées de 2 000 €, intérêts de 1 500 € et amortissement de 1 000 € produisent un résultat du bien de 7 500 €. Une quote-part de 50 % conduit à une part de 3 750 €.
Il ne s’agit pas d’un montant d’impôt. Un résultat négatif n’entraîne pas automatiquement un remboursement et son imputation doit être examinée selon le régime du dossier.
Pièces et confidentialité
Le décompte doit pouvoir être reconstitué à partir des baux, relevés, attestations et calculs d’amortissement. Si un montant n’est pas qualifié, faites-le examiner avant de cocher la confirmation.
Aucune adresse du bien, identité de locataire ou pièce n’est demandée. Les montants restent dans le navigateur pendant le calcul.
Les autres missions fiscales du cabinet
Selon votre situation, le cabinet intervient aussi pour la fiscalité, la TVA et la paie, la régularisation des déclarations fiscales en retard et l’assistance lors d’un contrôle fiscal. Les honoraires figurent dans la grille tarifaire du cabinet.
Sources officielles et portée
Les règles s’appliquent à l’année et au profil concernés. Les exemples signalés comme fictifs servent à expliquer une méthode ; ils ne constituent pas une validation individuelle. Les pièces et options de votre dossier font l’objet d’une mission distincte.